Tribunale Amministrativo Regionale Lazio, n. 6841 - 9 aprile 2024

Il decreto del 29 settembre 2023 del Ministero delle Imprese e del Made in Italy, recante “Attestazione dell’operatività del sistema di comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva” è legittimo nella parte in cui include il mandato fiduciario nella nozione di “istituti giuridici affini al trust” perché in concreto idoneo a determinare un occultamento del titolare effettivo. Il decreto del 29 settembre 2023 del Ministero delle Imprese e del Made in Italy, recante “Attestazione dell’operatività del sistema di comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva” è legittimo nella parte in cui consente l’accesso alle informazioni sulla titolarità effettiva di un trust, o di un istituto giuridico affine, a coloro che possano dimostrare un legittimo interesse connesso ai fini perseguiti dalle norme antiriciclaggio.