I rischi della successione senza testamento

Piero Di Bello

In Italia, solo l’8% delle successioni viene pianificato con un testamento. Questo dato allarmante rivela una cultura della prevenzione ancora troppo debole.

Eppure, dietro questo gesto apparentemente semplice, si nasconde la differenza tra una successione serena e anni di conflitti familiari, costi legali e patrimoni bloccati.
Fare testamento non significa arrendersi all’idea della fine, ma assumersi la responsabilità di guidare ciò che si è costruito, che sia un’impresa, un patrimonio, una famiglia, anche oltre la propria vita.

Cosa accade quando manca il testamento?

Morire senza lasciare un testamento non è una scelta neutrale poiché, di fatto, si applica la successione legittima, secondo il Codice Civile, ossia un meccanismo automatico che stabilisce la ripartizione dell’eredità tra coniuge, figli, ascendenti e altri parenti, senza alcuna possibilità di personalizzazione. In apparenza può sembrare una soluzione ordinata e funzionale, ma nella realtà si traduce spesso in conflitti, incomprensioni e divisioni profonde.

L’assenza di un testamento può portare a situazioni spiacevoli come:

• Eredità condivise in modo automatico, senza rispetto della reale volontà del defunto;
• Conflitti tra eredi, anche per piccole divergenze;
• Aziende e asset immobiliari bloccati da dispute;
• Aumento dei tempi e dei costi legali.

La domanda da porsi a questo punto è la seguente: chi paga il prezzo più alto?

Le famiglie numerose, chi possiede più immobili, chi ha patrimoni diversificati, chi sogna di lasciare un futuro sereno a chi resta.

Pensiamo, ad esempio, a una famiglia che ha molti immobili, magari in diverse città; oppure a un’impresa, che rappresenta la principale fonte di reddito di tutti i membri.

In assenza di un testamento, ogni bene verrebbe ripartito secondo regole generali che non tengono conto né delle dinamiche familiari né delle volontà del defunto.

Quindi, non è escluso che una casa venga destinata in comproprietà a fratelli che non vanno d’accordo; l’azienda potrebbe restare bloccata perché nessun membro ha la maggioranza per prendere decisioni, quindi si assisterebbe a un indebolimento dell’attività stessa.

Senza una pianificazione chiara, il dolore della perdita si accompagna alla fatica di affrontare cause giudiziarie lunghe e costose, spesso combattute per dettagli che un testamento avrebbe risolto a monte.

Il testamento è davvero importante?

C’è un pregiudizio diffuso che continua a frenare molte persone, ossia l’idea che il testamento sia l’ultimo atto da compiere in vita. Nulla di più lontano dalla realtà!

Non è assolutamente necessario essere anziani, né possedere patrimoni immensi per esercitare il diritto di decidere come disporre dei propri bene in futuro.

In verità, si tratta di un atto di maturità che nulla ha a che vedere con la paura della dipartita, quanto piuttosto è legato alla consapevolezza del futuro.

Una successione non pianificata comporta spese legali più alte, procedimenti più complessi e, spesso, l’obbligo di ricorrere al giudice per dirimere questioni spiacevoli e soprattutto evitabili.

In alcuni casi, la mancanza di un testamento porta persino alla vendita forzata dei beni, con conseguente perdita di valore economico e affettivo.

Testamento: quali sono le domande da porsi?

Scrivere un testamento non è un esercizio teorico, ma un percorso che inizia con alcune domande fondamentali. La prima riguarda le persone che si desidera proteggere davvero; molto spesso la risposta non sempre coincide con il semplice elenco degli eredi legittimi. Ci sono legami affettivi che meritano attenzione particolare, situazioni di fragilità da tutelare, equilibri familiari che vanno salvaguardati con cura.

Un secondo interrogativo riguarda i beni che si posseggono e la loro destinazione. Non si tratta solo di stabilire chi erediterà una casa, un conto in banca o un investimento, ma di dare un senso al modo in cui questi beni verranno utilizzati in futuro. Alcuni lasciano immobili con l’idea che restino uniti e diventino la base di nuove generazioni, altri preferiscono destinare risorse liquide per favorire studi, progetti o attività professionali.

Poi c’è la questione delle situazioni delicate, delle dinamiche familiari complesse o delle vulnerabilità che richiedono attenzione. Pensiamo a figli minorenni, a coniugi con problemi di salute, a fratelli che non hanno mai avuto rapporti sereni. Ogni famiglia ha le proprie storie e ignorarle significa consegnare il futuro al caso o, peggio, al conflitto.

Chi possiede aziende, quote societarie o attività imprenditoriali deve pensare al modo migliore per garantire la continuità dell’impresa? Decidere oggi chi potrà avere un ruolo attivo nella gestione e chi invece riceverà altri beni è l’unico modo per prevenire la paralisi e per preservare il valore di un lavoro costruito negli anni.

Infine, è necessario guardare anche agli aspetti fiscali e legali.

Perché il testamento è uno strumento di governance familiare e d’impresa?

Per chi possiede un’azienda, il testamento non è soltanto una forma di tutela patrimoniale, ma un vero strumento di governance.

Con un testamento ben strutturato, l’imprenditore può definire una regia chiara. Può decidere, ad esempio, quale figlio avrà la guida dell’azienda e in che modo gli altri saranno compensati con altri beni o con quote che non compromettano la gestione. Può inserire regole che impediscano la vendita immediata delle quote, preservando così l’unità dell’impresa. Può persino prevedere clausole che obblighino gli eredi a collaborare o a ricorrere a un meccanismo di mediazione prima di rivolgersi a un tribunale, trasformando potenziali conflitti in occasioni di dialogo.

Questa prospettiva non riguarda solo le grandi imprese. Anche un’attività di dimensioni ridotte può trovarsi in difficoltà se lasciata senza guida. Un negozio, uno studio professionale, una piccola azienda agricola rischiano di fermarsi o di perdere valore se gli eredi non hanno indicazioni precise.

Il testamento, è bene sottolinearlo, può dialogare con altri strumenti giuridici, come Patti di famiglia, Trust o Holding, per costruire un assetto più solido e duraturo.

Successioni: quali sono le esigenze delle famiglie italiane?

Il testamento di oggi non può più essere pensato con le stesse logiche di qualche decennio fa. La società è cambiata e, con essa, anche le famiglie, che presentano strutture sempre più complesse. Nuove unioni, separazioni, figli nati da relazioni diverse e famiglie allargate rendono indispensabile una pianificazione personalizzata. Ciò che in passato poteva sembrare semplice, come destinare i beni a un coniuge e ai figli nati dal matrimonio, oggi si trasforma in un mosaico delicato, dove ogni tassello deve trovare la sua giusta collocazione.

Pensiamo a una coppia che ha figli da precedenti relazioni. Senza testamento, la successione legittima imporrà regole standard, spesso incapaci di rispettare equilibri già fragili. Oppure a un genitore con figli minorenni. In questo caso, senza una designazione di tutore, saranno i giudici a stabilire chi si prenderà cura di loro, con il rischio di decisioni che non riflettano i reali desideri del genitore.

Anche le coppie non sposate, che condividono una vita insieme ma non hanno vincoli legali, restano completamente escluse dalla successione se non interviene un testamento a garantire loro tutela.

E poi ci sono i patrimoni che travalicano i confini nazionali. Sempre più persone possiedono immobili o investimenti all’estero e, in questi casi, un unico testamento non è sufficiente. Serve una pianificazione internazionale che coordini normative diverse e che garantisca coerenza, evitando doppie imposizioni fiscali o vuoti di tutela.

Uno degli ostacoli più frequenti nella pianificazione successoria è la tendenza a rimandare. Si pensa sempre che ci sarà tempo, che si potrà affrontare la questione più avanti, magari quando i figli saranno grandi o quando si sarà raggiunta una certa età. In realtà, questo atteggiamento è il vero nemico della serenità familiare.

Il futuro non concede garanzie, e affidarsi all’idea che “Non è mai il momento giusto” significa esporre i propri cari al rischio di trovarsi impreparati. Accade spesso che famiglie convinte di avere tutto sotto controllo si ritrovino improvvisamente immerse in dispute, con documenti informali che non hanno alcun valore legale o promesse verbali che non possono essere fatte valere davanti a un giudice. In quei momenti, la mancanza di una decisione scritta diventa la causa di conflitti insanabili.

Quali sono i tipi di testamento validi in Italia?

In Italia il legislatore ha previsto diverse forme di testamento, ciascuna con caratteristiche proprie e con un diverso grado di formalità. La più semplice è il testamento olografo, che deve essere scritto interamente a mano dal testatore, datato e firmato. È uno strumento alla portata di tutti, ma richiede chiarezza e precisione; infatti, un errore di forma, una parola ambigua o una data mancante possono comprometterne la validità.

Accanto a questa forma esiste il testamento pubblico, redatto da un notaio alla presenza di due testimoni. È la soluzione più sicura, perché garantisce il rispetto della legge e riduce al minimo i rischi di contestazioni future. Il notaio conserva l’originale, assicurando che non possa andare perso o essere manomesso, e gli eredi si troveranno davanti a un documento inattaccabile dal punto di vista formale.

C’è poi il testamento segreto, meno utilizzato, che prevede la consegna al notaio di un documento scritto e chiuso in busta sigillata. In questo caso il contenuto rimane riservato, ma l’esistenza dell’atto è certa, e sarà aperto solo al momento opportuno.

Qual è l’impatto fiscale di un testamento?

Quando si parla di successione, non si può ignorare il peso della fiscalità. Ogni decisione presa in un testamento ha riflessi concreti sulle imposte che gli eredi dovranno sostenere, e trascurare questo aspetto significa, in molti casi, lasciare ai propri cari un onere imprevisto. La normativa italiana prevede franchigie e aliquote diverse a seconda del grado di parentela: i figli e il coniuge godono di agevolazioni significative, mentre per parenti più lontani o persone senza legami familiari diretti la tassazione diventa più gravosa.

Non si tratta di “sfuggire” alle regole, ma di utilizzare con intelligenza gli strumenti previsti dalla legge. Donazioni in vita, polizze assicurative, fondi patrimoniali o Trust possono affiancare il testamento, integrandolo e creando un percorso di successione più efficiente e meno costoso.

Per chi possiede imprese o patrimoni di dimensioni rilevanti, questa attenzione è ancora più importante. Una distribuzione disorganizzata può tradursi in un peso fiscale sproporzionato, con il rischio di dover vendere rapidamente beni o quote per far fronte alle imposte. Al contrario, un’impostazione lungimirante può garantire agli eredi di ricevere non solo i beni, ma anche la possibilità di gestirli senza difficoltà economiche immediate.

Non è necessario avere già tutto definito, né possedere grandi patrimoni per mettere per iscritto le proprie volontà. Pianificare significa, innanzitutto, osservare con attenzione ciò che si ha: la casa in cui si vive, eventuali altri immobili, risparmi, investimenti, partecipazioni societarie, ma anche beni di valore affettivo che meritano di essere destinati con cura.

Accanto ai beni, occorre guardare alle persone. Chi fa parte oggi della famiglia? Quali sono le esigenze dei figli, del coniuge, di eventuali nipoti o di altre persone che ti stanno a cuore?

Scrivere un testamento significa avere il coraggio di pensare al futuro con lucidità e responsabilità. È un gesto che va oltre la dimensione patrimoniale, perché non riguarda soltanto la distribuzione di beni, ma il modo in cui si sceglie di lasciare un segno nella vita di chi resta. Un testamento è un messaggio che attraversa il tempo: parla di cura, di rispetto, di gratitudine verso la famiglia e verso le persone che hanno fatto parte del proprio percorso.

Chi decide di redigere un testamento non compie un atto burocratico, ma un atto d’amore.

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